FATCA

Уважаемые клиенты!

 

Настоящим информируем о вступлении в силу с 01.07.2014г. Закона США «О налоговом контроле счетов в иностранных финансовых учреждениях» (закон FATCA).

В целях реализации норм данного документа, между Правительством Республики Беларусь и Правительством Соединенных Штатов Америки 18.03.2015г. было заключено соглашение об улучшении соблюдения международных налоговых правил и реализации Закона Соединенных Штатов Америки о налоговом контроле счетов в иностранных финансовых учреждениях.

В целях создания условий для информирования налоговых органов иностранных государств, с которыми Республикой Беларусь заключены международные договоры об улучшении соблюдения международных налоговых правил 15.10.2015г. был издан Указ Президента Республики Беларусь №422 «О предоставлении информации налоговым органам иностранных государств».

«Приорбанк» ОАО (далее – Банк) зарегистрирован в Налоговой службе США (IRS) в статусе Registered Deemed-Compliant Financial Institution (including a Reporting Financial Institution under a Model 1 IGA).

Индивидуальный идентификационный номер:GUFIBV.99999.SL.112

*На сайте IRS до 01.01.2025 будет действовать идентификационный номер 28CWN4.00003.ME.112.

Требования закона FATCA заключаются в выявлении среди клиентов финансовых учреждений налоговых резидентов США и информирование налоговой службы США (IRS) о таких клиентах, их счетах, остатках по счетам, оборотах по счетам и полученным доходам.

Обязанности клиентов (организаций и физических лиц), обратившихся за открытием счета (заключением договора), владельцев счетов (клиентов по договорам) изложены в Указе Президента Республики Беларусь от 15.10.2015г. №422 «О предоставлении информации налоговым органам иностранных государств».

Для физических лиц

Уважаемый клиент!
Если Вы являетесь налоговым резидентом США, если у Вас имеется паспорт гражданина США, вид на жительство в США (Green Card) или Вы находились на территории США 183 дня и более в календарном году, пожалуйста, заполните форму W9 и Разрешение.
Обратите внимание! При заполнении указанных документов обязательным является указание Вашего действительного девятизначного номера налогоплательщика (TIN - Tax Identification Number) или номера социального обеспечения США (SSN – Social Security Number).
Более подробную информацию о номере налогоплательщика и номере социального обеспечения Вы можете получить на официальном сайте налоговой службы США.

Если в процессе идентификации были установлены индикаторы, указывающие на связь с США (например: место рождения США, виза на временное пребывание в США, либо иная информация, указывающая на связь с США) но Вы не являетесь (или более не являетесь) налоговым резидентом США, заполните форму W8-BEN.

При наличии сомнений в выборе форм или правильности их заполнения, обратитесь к работнику банка за получением консультации.

Формы, подлежащие заполнению для физических лиц - на английском языке:

Разрешение на предоставление отчетности налоговой службе США для ФЛ Форма W-9 для ФЛ или
Форма W-8BEN для ФЛ

Формы, подлежащие заполнению для физических лиц - на русском языке:

Форма W-9 для ФЛ Форма W-9 для ФЛ (описание) или
Форма W-8BEN для ФЛ Форма W-8BEN для ФЛ (описание)

Напоминаем, что в соответствии с нормами Указа Президента Республики Беларусь от 15.10.2015г. №422 «О предоставлении информации налоговым органам иностранных государств» банк вправе отказать в открытии счета (заключении договора) и/или отказаться от исполнения заключенного договора организации или физическому лицу при отказе этих организации или физического лица от представления документов и информации, и/или от заполнения установленных форм.

Для юридических лиц

Уважаемый клиент!
Если Ваша организация является налоговым резидентом США (например, зарегистрирована на территории США), если Ваша организация является представительством налогового резидента США, пожалуйста, заполните форму W9 и Разрешение.
Обратите внимание! При заполнении указанных документов обязательным является указание действительного девятизначного идентификационного номера работодателя Вашей организации (ЕIN – Employer Identification Number).
Более подробную информацию об идентификационном номере работодателя Вы можете получить на официальном сайте налоговой службы США.

Если в процессе идентификации были установлены индикаторы, указывающие на связь Вашей организации с США (например: учредитель (любого уровня), конечный бенефициарный владелец или руководитель являются налоговыми резидентами США, либо иная информация, указывающая на связь с США) но Вы не являетесь налоговым резидентом США, заполните форму W8-BEN-E.

При наличии сомнений в выборе форм или правильности их заполнения, обратитесь к работнику банка за получением консультации.

Формы, подлежащие заполнению для юридических лиц - на английском языке:

Разрешение на предоставление отчетности налоговой службе США для ЮЛ Форма W-9 для ЮЛ или
Форма W-8BEN для ЮЛ

Формы, подлежащие заполнению для юридических лиц - на русском языке:

Форма W-9 для ЮЛ Форма W-9 для ЮЛ (описание) или
Форма W-8BEN для ЮЛ Форма W-8BEN для ЮЛ (описание)

Напоминаем, что в соответствии с нормами Указа Президента Республики Беларусь от 15.10.2015г. №422 «О предоставлении информации налоговым органам иностранных государств» банк вправе отказать в открытии счета (заключении договора) и/или отказаться от исполнения заключенного договора организации или физическому лицу при отказе этих организации или физического лица от представления документов и информации, и/или от заполнения установленных форм.